新三板挂牌银行业绩分化严重上半年净利同比两升六降

基金理财阅读 157 2023-11-23 16:07:38

随着半年报收官，新三板挂牌的8家银行业绩“水落石出”。

与商业银行整体表现相似，新三板挂牌银行的资产规模同样出现普涨，大部分银行上半年净利润同比出现下滑。与此同时，新三板挂牌银行的业绩分化态势也更趋明显。正在为冲击A股IPO做着准备的齐鲁银行、如皋银行业绩继续增长，而另外6家挂牌银行则全部出现下滑，其中最高的下滑幅度超过60%。

资产规模齐涨

净利润同比大面积下滑

与A股上市银行按年报、半年报和季报披露业绩有所区别，新三板挂牌公司并非必须披露季度报告。

根据今年年初发布的修订后的《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》规定，精选层挂牌公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。而在创新层、基础层挂牌的公司披露的定期报告仅包括年度报告和中期报告。由于所有新三板挂牌银行均不属于精选层，因此全部挂牌新三板的8家银行中，只有4家银行此前披露了一季度经营信息。到半年报时，所有挂牌银行的今年业绩情况才首次集体披露。

《证券日报》记者梳理全部8家新三板挂牌银行半年报发现，上述银行在上半年经营普遍较为艰难，大部分银行净利润同比出现下滑。但与此同时这些银行业绩分化较为严重，虽然齐鲁银行无论在资产规模上，还是净利润上均在逾8000家挂牌公司中一枝独秀，但同时有多家银行业绩大幅下滑。

今年上半年，在要求加大金融对实体经济的支持力度的大背景下，银行纷纷加大信贷投放，使得资产规模的持续扩张，新三板挂牌银行也同样如此，8家新三板银行资产规模较年初均实现增长。

齐鲁银行作为新三板绝对的“重量级”企业，该行总资产稳坐新三板挂牌企业第一之位。截至上半年末，超过8000家新三板公司中共有22家公司总资产超过百亿元。齐鲁银行总资产已达3286.79亿元，较年初增长6.88%，遥遥领先于其他新三板公司。另一家如皋银行紧随其后，该行截至6月末的总资产524.47亿元，增长4.54%。其余银行虽然资产规模有限，但全部较年初实现增长。喀什银行资产规模增速达到12.12%，这也是8家挂牌银行中资产规模增速最高的。

与资产规模普涨不同，净利润同比出现大面积下滑的银行数量较多。

今年上半年，在新三板挂牌的逾8000家公司中，有51家公司净利润过亿元。齐鲁银行上半年实现净利润13.16亿元，同比增长9.75%。不但仍然在新三板中排名第一，且净利润较第二名的公司多出近1.5倍。如皋银行上半年实现净利润2.77亿元，增幅为4.61%。上述两家银行也是仅有的上半年净利润同比实现增长的银行。

此外，喀什银行、邢农银行和汇通银行的净利润同比分别下降32.33%、8.55%和15.42%。

相较于A股市场，新三板中的8家银行中还有3家村镇银行的身影，而这些村镇银行的经营在上半年的经营情况似乎更为艰难一些，此类银行上半年业绩均出现下滑。

客家银行曾依靠逾千万元的投资收益，让其一季度净利润同比增长高达145.93%。然而该行却在第二季度开起了“倒车”。客家银行半年报显示，其上半年实现净利润747万元，大降63.38%。公司在半年报中表示，由于持续加大对实体经济的支持力度，发放优惠利率贷款、实施中小微企业贷款延期还本付息等，导致利差持续下降。此外，由于不良贷款增长较快，计提贷款损失准备增加，导致利润下降。另两家村镇银行中，鹿城银行净利润下降23.58%，国民银行净利润下降18.37%。

相比于大面积下滑的净利润，各家银行资产质量方面基本保持稳定。除客家银行、汇通银行截至上半年末的不良贷款率较年初有所增长外，其余银行均有不同程度下降。其中，鹿城银行、汇通银行截至上半年末的不良贷款率均在1%以内。此外，绝大部分银行拨备覆盖率较年初有增加，风险抵御能力进一步加强。

招联金融首席研究员董希淼在接受《证券日报》记者采访时表示，村镇银行较为特殊，由于业务限定于在一个县域内经营，造成其规模相对较小，而且过于依靠发起行。而投资管理型村镇银行的出现，有望解决这一问题。组成一个村镇银行集团，能发挥管理上的集约优势。

挂牌银行半数为农商行

2家银行冲刺A股IPO

最新数据显示，在新三板挂牌的企业数量已达逾8000家，而在上述新三板挂牌企业中，银行类金融机构数量已达8家。

其中，农商行数量最多，共有4家，分别为如皋银行、汇通银行、喀什银行和邢农银行，此外还有客家银行、鹿城银行、国民银行3家村镇银行，综合实力最强的齐鲁银行是新三板中唯一一家城商行。

而上述8家新三板挂牌银行中，并没有一家入选精选层，除齐鲁银行及鹿城银行以及刚刚调入的客家银行为创新层外，其余银行均为基础层。北京南山投资创始人周运南在接受《证券日报》记者采访时表示，根据新三板分层管理办法，新三板挂牌企业从基础层进创新层，目前每年只有一次机会，挂牌企业只要当年满足进入创新层标准就可申请进入创新层。成为创新层企业之后，只要符合维持标准，在下一年度分层时仍可继续保留创新层。

本报记者注意到，齐鲁银行与如皋银行的各项经营指标不但领跑其他挂牌银行，而且均在冲刺A股IPO。

齐鲁银行早在2018年11月份即向证监会山东监管局提交上市辅导备案材料并获受理，2019年5月份向证监会提交了首次公开发行股票并上市的申请，拟上市地点为上交所。同年6月份在证监会网站进行了首次公开发行股票招股说明书的预先披露，并于当年底进行了预先披露更新。自2018年11月份起，该行普通股股票和优先股股票在全国中小企业股份转让系统停牌。目前，该行A股排队上市进展已处于“预先披露更新”状态。

如皋银行也在推进其A股IPO计划，在去年的股东大会上，该行A股上市相关议案已获得审议通过。